Ha llegado la hora de Hacienda, el momento en el que nos pasa la factura y lo mejor que puedes hacer es mirarte el borrador de la declaración de la renta con mucha calma. No siempre tiene todos los datos y sobre todo, no siempre incluye todos los gastos que pueden beneficiarte a la hora de reducir la factura.
Es posible que no te descubra nada nuevo. Determinados seguros aumentan las deducciones fiscales.
Si eres de los que ya lo sabes, y no tienes curiosidad por si te cuento algo diferente, deja de leer este post y date una vuelta por la página en busca de otros interesantes contenidos.
¿Los seguros de hogar y de vida desgravan en la declaración de la renta?
Si te has quedado y eres de los que todavía puede deducir por la adquisición de la vivienda habitual, tienes que saber que si te viste obligado, al suscribir tu hipoteca, a contratar un seguro de hogar o de vida o ambos, las cuotas que pagues por ellos también son deducibles.
¿Tienes hipoteca?
¿La suscribiste antes del 1 de enero de 2013?
Si has contestado afirmativamente a ambas preguntas, puedes desgravarte en tu declaración de renta el 15% de las cantidades pagadas hasta un máximo de 9.040 euros. Si las cantidades pagadas fuesen inferiores puedes sumarle las primas de seguro de hogar y vida asociados a tu crédito. Eso sí, la contratación de estos seguros tuvo que ser una condición necesaria para la concesión de la hipoteca.
No te olvides de incluirlos, es un dato que no conoce Hacienda y no lo incluye en el borrador.
No pienses que es un gasto menor. Las primas que pagas por ellos, no soportarían una comparación con idénticos productos de otras aseguradoras del mercado.
La reducción de la base imponible por los planes de pensiones
Las aportaciones a planes de pensiones, además de constituir una forma de ahorro, tienen su contribución fiscal: hacen que paguemos menos impuestos. En este caso las aportaciones actúan reduciendo la base imponible del impuesto.
Con la última reforma fiscal para el año 2015 la inversión máxima que podrás deducir es de 8.000 euros por participe, sin tener en cuenta la edad. Pero además debe de cumplir alguna de estas condiciones:
- No puede ser superior al 30% de la base imponible si tienes menos de 50 años.
- No superar el 50% en caso de tener más de 50 años.
¿Cómo funciona la fiscalidad de los planes de pensiones?
Pues vamos a verlo con un ejemplo: La base imponible de tu declaración de renta es de 25.000 euros. Has aportado al plan de pensiones el máximo de 8.000 euros. Sin la aportación, el tipo marginal por el que tributarían los 25.000 euros seria del 30,5%. Si de ese importe descontamos la aportación, tendrás que tributar por 17.000 euros a un tipo del 24,5%. En el caso de bases imponibles inferiores a 24.000 euros o 16.000 euros, según la edad, operará el límite del 30% o del 50% como cantidad máxima deducible.
Para verlo mejor, échale un vistazo a esta tabla con el tipo del IRPF
| Base liquidable (euros) | Tipo aplicable 2015 (%) | Tipo aplicable 2016 (%) |
|---|---|---|
| De 0 – 12.450 € | 19,50% | 19% |
| De 12.450 – 20.200 € | 24,50% | 24% |
| De 20.200 – 34.000 € (*) | 30,50% | 30% |
| De 34.000 – 60.000 € | 38% | 37% |
| De 60.000 € en adelante | 46% | 45% |
¿Los seguros de salud también desgravan?
Los ciudadanos no somos todos iguales y menos a la hora de presentar la declaración de la renta. Dependiendo de en qué comunidad autónoma vivas, tendrás algún que otro beneficio fiscal.
Les seguros de salud también desgravan pero solo si vives en las comunidades autónomas de Aragón, Baleares o Cantabria. Cumpliendo determinadas condiciones puedes desgravarte de la cuota del impuesto en el tramo autonómico entre el 5 y 15% de las primas de seguro pagadas.
En Aragón te puedes deducir el 10% de las primas del seguro de salud. Su contratación tiene que ser de carácter voluntario y los beneficiarios tienen que ser el propio contribuyente, el cónyuge o los hijos según determina la ley del impuesto. Además tu base imponible individual no puede ser superior a 30.000 euros o 50.000 euros si la declaración es conjunta.
En el caso de Baleares podrás deducir el 15% de las primas satisfechas en seguros individuales. La condición es que tengas tu domicilio y el de los beneficiarios en las islas. Tendrás que cumplir una serie de requisitos personales: pertenecer a una familia numerosa, ser mayor de 65 años o sufrir una discapacidad igual o superior al 65%.
Sí tu comunidad es Cantabria la deducción es del 5% de las cantidades que pagues durante la anualidad pero con un límite de 200 euros en declaración individual y de 300 en declaración conjunta, estas cantidades las puedes incrementar en 100 euros por contribuyente si eres discapacitado y tu minusvalía es superior al 65%.
Y el próximo año más, en la declaración de la renta de 2016 los seguros de salud desgravaran más y mejor ¿o no? Pero esto será objeto de análisis en el contenido de un nuevo artículo.
¿Has descubierto algo nuevo para reducir la factura de Hacienda?
Como ves no son muchas las desgravaciones y deducciones por seguros que puedes aplicar en tu declaración de la renta, pero si tienes hipoteca no debes olvidarte de comprobar si los seguros de vida y hogar que van asociados a ella fueron condición indispensable para que la concediesen porque deducen en la cuota. También debes recordar que si uno de tus medios de ahorro es un plan de pensiones, la aportaciones que realices las puedes deducir de la base imponible del impuesto.
De todo eso hemos hablado en este artículo que espero te haya servido para mejorar tu declaración de la renta.
Y ya que has llegado hasta aquí porque no nos dejas tu opinión en los comentarios donde podremos debatir sobre el tema.
¿Qué te parece la fiscalidad actual de los seguros, debería aumentar o disminuir?
Imagen gentileza de Pixabay
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